每經記者 黃小聰    每經編輯 趙云    

今日，華夏基金公告稱，自2023年6月2日起，對旗下華夏房地產ETF基金持有的停牌股票“*ST藍光”按照0元進行估值，同時，華夏基金提醒6月2日基金份額參考凈值（IOPV）未包含上述估值調整的影響，可能與該日的基金份額凈值存在0.0908%左右的差異。

記者注意到，*ST藍光將于6月6日被正式摘牌，截至5月9日收盤時，每股價格為0.4元。而從去年底的持股情況來看，一共有7只基金持有該股，大多為指數基金和量化基金。

估值大砍至0元

今日，華夏基金公告稱，鑒于停牌股票“*ST藍光”于2023年6月2日由中證全指房地產指數樣本股中調出，為客觀反映基金公允價值，根據相關要求，自2023年6月2日起，對旗下華夏房地產ETF基金持有的停牌股票“*ST藍光”按照0元進行估值。

同時，華夏基金還表示，2023年6月2日華夏房地產ETF基金的基金份額參考凈值（IOPV）未包含上述估值調整的影響，可能與華夏房地產ETF基金該日的基金份額凈值存在0.0908%左右的差異，敬請投資者關注相應的投資風險。

記者注意到，早在今年1月底時，彼時藍光發(fā)展就曾公告，經公司財務部門初步測算，預計公司2022年末歸屬于上市公司股東的凈資產為-208.21億元左右，公司股票將在公司2022年年度報告披露后被實施退市風險警示。

而藍光發(fā)展的股價也是一路下跌，并在4月6日跌破了1元。值得一提的是，市場曾一度傳出公司擬進行債務重組的相關內容，不過藍光發(fā)展在4月24日發(fā)布澄清公告稱，公司不存在任何應披露而未披露的重大信息，也沒有任何需要報董事會或股東大會審議的方案。

藍光發(fā)展的價格從4月24日開始進一步連續(xù)跌停，4月28日藍光發(fā)展發(fā)布2022年報之后，公司的股票簡稱也變成了*ST藍光，截至5月9日收盤時，每股僅有0.4元。

根據相關規(guī)定，*ST藍光自5月10日開市起停牌。5月31日，*ST藍光再次公告，上交所將在2023年6月6日對公司股票予以摘牌，公司股票終止上市。

去年底共7只基金持有

記者注意到，雖然*ST藍光股價一路下跌，也馬上被摘牌，但由于還在指數成分股中，因此截至去年底時，還有多只基金持有該股。

Wind數據顯示，截至去年底，共有7只基金持有*ST藍光，具體如下：

從這些持股情況可以看出，首先，7只基金基本都是指數基金和量化基金，整體的持有數量并不多，且占凈值的比最高的也未超過0.5%，整體影響較小。

眾所周知，指數基金一般是被動配置，而量化產品雖然有一定主動的因素，但是通過策略篩選之后，往往個股的數量也多達幾百只，因此也很難做到每只個股都深入研究，最終的配置上也有一定的被動屬性。

其次，從持有數量來看，其中持有數量超百萬股的主要是南方中證全指房地產ETF和華夏中證全指房地產ETF。而對于這類ETF的影響，結合今日華夏基金的公告，如果都進行估值調整，在調整當日，基金份額參考凈值與基金份額凈值可能會存在一定的差異。