每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 何劍嶺    

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)

方正證券最近有點(diǎn)煩。3月10日晚間，方正證券發(fā)布公告稱(chēng)，公司去年11月以2.3億元認(rèn)購(gòu)了中信信托一只信托計(jì)劃，但這筆信托資金被私自更改了資金用途，全部用于向北大方正集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“方正集團(tuán)”）發(fā)放貸款。中信信托稱(chēng)由于未收到貸款利息，無(wú)法按時(shí)向方正證券分配信托利益。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，北大方正集團(tuán)是方正證券第一大股東，持股比例為27.75%。2月19日，方正集團(tuán)的重整申請(qǐng)被北京一中院受理，清算組由中國(guó)人民銀行、教育部、相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和北京市有關(guān)職能部門(mén)等組成。

有一個(gè)網(wǎng)絡(luò)流行語(yǔ)叫“坑爹”，而對(duì)方正證券來(lái)說(shuō)，這一次2.3億元信托資金突然改道，成了實(shí)力“被爹坑”。

房地產(chǎn)信托資金轉(zhuǎn)道成給控股股東放貸

根據(jù)公告，2019年11月1日，方正證券認(rèn)購(gòu)了中信信托作為受托人發(fā)行的“中信·遠(yuǎn)洋弘盛投資集合資金信托計(jì)劃”，認(rèn)購(gòu)規(guī)模為2.3億元。該信托計(jì)劃期限9個(gè)月，資金用途為購(gòu)買(mǎi)武漢弘盛永泰置業(yè)有限公司70%股權(quán)對(duì)應(yīng)的股權(quán)收益權(quán)，以及購(gòu)買(mǎi)項(xiàng)目公司股東武漢遠(yuǎn)正企業(yè)管理咨詢(xún)有限公司85%股權(quán)，最終用于武漢歸元寺項(xiàng)目B包地塊的開(kāi)發(fā)建設(shè)以及信托合同所約定的其他資金用途。

方正證券在認(rèn)購(gòu)信托計(jì)劃后，持續(xù)催促中信信托提供投后管理、增發(fā)公告、反洗錢(qián)等信息。中信信托除提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照及法人身份證信息外，其他材料一直未予提供。

2020年2月，方正證券未按照合同約定的最晚時(shí)間收到第1期的信托收益550.73萬(wàn)元。經(jīng)公司向中信信托詢(xún)問(wèn)后，中信信托告知公司，因其未收到融資人支付的貸款利息，將無(wú)法在原定分配日向公司分配信托利益。

方正證券在收到中信信托提供的其官方網(wǎng)站上披露的該信托計(jì)劃相關(guān)公告的查詢(xún)密碼后，查看相關(guān)公告內(nèi)容后得知，中信信托將公司認(rèn)購(gòu)信托計(jì)劃的信托資金全部用于向方正集團(tuán)發(fā)放貸款。

后經(jīng)方正證券向方正集團(tuán)問(wèn)詢(xún)，根據(jù)方正集團(tuán)3月10日復(fù)函及提供的相關(guān)資料：2019年1月，中信信托向方正集團(tuán)旗下企業(yè)發(fā)放貸款25億元，方正集團(tuán)為該筆融資提供保證擔(dān)保。2019年10月，因方正集團(tuán)旗下企業(yè)未能如約全部還款，中信信托與方正集團(tuán)旗下企業(yè)確定“借新還舊”的業(yè)務(wù)方案。2019年11月6日，方正集團(tuán)將當(dāng)日收到的中信信托2.3億元貸款用于代其旗下企業(yè)償還前期對(duì)中信信托的部分債務(wù)。

目前，方正證券正由董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)牽頭核查該事項(xiàng)，成立專(zhuān)項(xiàng)工作組負(fù)責(zé)調(diào)查該風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。方正證券表示，會(huì)積極采取一切可能的方式，維護(hù)公司自身合法權(quán)益，包括但不限于與中信信托等相關(guān)方談判協(xié)商、發(fā)送《律師函》、依法提起訴訟、向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報(bào)等措施。

詭異：信托計(jì)劃成立前方正集團(tuán)和中信信托已經(jīng)決定“借新還舊”

從短短的公告中，我們至少可以得到合理推斷出以下信息：

在上述信托計(jì)劃發(fā)行設(shè)立前，方正集團(tuán)已經(jīng)無(wú)法償還中信信托前期債務(wù)。方正集團(tuán)與中信信托確定“借新還舊”的方案在信托計(jì)劃設(shè)立之前。而方正證券拿出2.3億元參與中信信托所設(shè)置的“中信·遠(yuǎn)洋弘盛投資集合資金信托計(jì)劃”后，其資金馬上就被挪用作為歸還方正集團(tuán)前期對(duì)中信信托的部分借款。也就是說(shuō)，這款信托計(jì)劃中所提出的武漢歸元寺B包地塊開(kāi)發(fā)用途之類(lèi)，是否真實(shí)存在應(yīng)該打個(gè)問(wèn)號(hào)。方正證券是被方正集團(tuán)和中信信托共同“下套”，還是經(jīng)辦人員也有責(zé)任，目前尚無(wú)法得知。

方正證券相關(guān)負(fù)責(zé)人亦在面對(duì)記者提問(wèn)時(shí)未作任何置評(píng)，僅僅表示：“公司已對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行公告，后續(xù)進(jìn)展情況也將及時(shí)予以披露，感謝您的關(guān)注。”

事實(shí)上，受益于前兩個(gè)月市場(chǎng)好轉(zhuǎn)，方正證券1月和2月經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)均大幅增長(zhǎng)。2月公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.93億元，同比增長(zhǎng)514.35%，環(huán)比增長(zhǎng)136.37%。1~2月合計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4.16億元，同比增長(zhǎng)82.96%。

此外，在1月23日的公告中，方正證券亦預(yù)計(jì)，2019年1月至12月歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)8.27億元~11.57億元，同比增長(zhǎng)25%~75%。本次2.3億元的信托資金挪用，于方正證券而言，屬于重要期后事項(xiàng)。不過(guò)正如方正證券指出：本次風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)可能對(duì)公司2019年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利影響，具體影響程度和金額尚無(wú)法準(zhǔn)確判斷。公司將針對(duì)中信·遠(yuǎn)洋弘盛信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)盡快研究財(cái)務(wù)處理方面意見(jiàn)，確保公司2019年度審計(jì)工作順利進(jìn)行。

方正證券經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)雖然不錯(cuò)，無(wú)奈“爸爸”方正集團(tuán)麻煩纏身。2月19日，方正集團(tuán)的重整申請(qǐng)被北京一中院受理，指定方正集團(tuán)清算組擔(dān)任方正集團(tuán)管理人，清算組由人民銀行、教育部、相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和北京市有關(guān)職能部門(mén)等組成。之后方正集團(tuán)未能兌付20億元“19方正SCP002”債券。而包括方正證券在內(nèi)的6家上市公司，也曾經(jīng)發(fā)布公告，方正集團(tuán)的破產(chǎn)重整可能導(dǎo)致公司控股權(quán)發(fā)生變化。

記者注意到，方正證券“被爹坑”也不止這一次。2017年5月，方正證券因未依法披露控股股東與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰。部分買(mǎi)入公司股票的投資者主張前述事項(xiàng)對(duì)其造成了損失，以證券虛假陳述責(zé)任糾紛為由，對(duì)方正證券、方正集團(tuán)等被告提起訴訟。所涉及的案件超過(guò)千件，公司已經(jīng)因此預(yù)提了超過(guò)3000萬(wàn)元預(yù)計(jì)負(fù)債。

值得一提的是，本次信托“局中局”的另一方——中信信托2019年亦受到過(guò)三次監(jiān)管處罰，包括違規(guī)向房地產(chǎn)企業(yè)融資、為銀行規(guī)避監(jiān)管提供通道服務(wù)、違規(guī)為地方政府融資等，罰款金額合計(jì)190萬(wàn)元。

記者就此事件聯(lián)系了中信信托相關(guān)人士，對(duì)方同樣也未作置評(píng)，表示稍后將有相關(guān)公告說(shuō)明。

此事件公布顯然對(duì)方正證券3月11日市場(chǎng)表現(xiàn)造成一定影響。截至14:37，方正證券下跌4.08%，跌幅位居證券板塊前列。此事個(gè)中詳情如何？方正證券是否能追回2.3億元本金？《每日經(jīng)濟(jì)新聞》將持續(xù)關(guān)注。